Kısa cevap
Döviz alacağı olan ihracatçıda kur hareketi, tahsilat tutarı ve borç servisini aynı anda etkiler. Nakit planında hem TL hem döviz kolonları ve senaryo (kur artışı/azalışı) olmalıdır.
Gerçek hayat örneği
EUR alacaklı bir firmada kur yükselince TL karşılığı artıyor sanılıyor; ancak döviz borcu ve ithal girdi de var. Net nakit etkisi farklı çıkıyor; senaryosuz plan yanıltıcı oluyor.
Hesapta dikkat edilecekler
- Döviz alacak ve borç listesi var mı?
- Doğal hedge (eşleşen döviz) var mı?
- Tahsilat ve ödeme vadeleri uyumlu mu?
- Kur senaryosu (+/-) test edildi mi?
Dr. Fin'de ne yapılabilir?
İhracatçı kur nakit riski aracıyla 13 haftalık nakit planına kur etkisini ekleyin.