Fabrika, gayrimenkul ve makine parkurunuzu elden çıkarmadan ve üretimi kesintiye uğratmadan; 6361 sayılı Kanun ve Kurumlar Vergisi 5/1-j istisnasıyla şirket aktiflerinizden uzun vadeli, düşük maliyetli taze likidite yaratıyoruz.
GERÇEK SAHA VE BİLANÇO ANALİZİ
Banka kredi limitleriniz dolduğunda veya kısa vadeli rotatif faizler altında ezildiğinizde, bilançonuzdaki maddi duran varlıklar (fabrika, iş yeri, CNC makineleri) âtıl bir servet olarak bekler. Doğru kurgulanan bir Sat-Kirala-Geri Al işlemi, hem operasyonunuzu korur hem de bilançonuzu tahkim eder.
Bankalar yeni limit açmaz veya piyasa faizlerinin çok üzerinde maliyet çıkarır; işletme sermayesi daralır.
Fabrikayı veya üretim makinelerini doğrudan satmak operasyonu ve sipariş teslimatlarını durdurur.
Kısa vadeli borçların (BCH, faktoring) baskısı altında Net İşletme Sermayesi (NİS) eksiye düşer.
Klasik gayrimenkul satışında doğan Kurumlar Vergisi, KDV ve tapu harçları işlemi imkânsız hale getirir.
Varlık tipine uygun olmayan kuruma gitmek, aylarca süren ekspertiz gecikmelerine ve ret kararına yol açar.
Varlık uygunluk notu, vergi muafiyeti planı, 36-84 ay nakit simülasyonu ve FKB leasing konsorsiyumu ile süreci baştan sona yönetir.
UÇTAN UCA YÖNETİM MİMARİSİ
Varlık tespitinden vergi istisnalarına, DSCR nakit modelinden sözleşme kapanışına kadar tam disiplinli rehberlik:
Şirket aktifindeki fabrika, depo, ticari gayrimenkul, CNC tezgâhı, iş makinesi veya medikal ekipmanın leasing işlemine yasal ve operasyonel uygunluğu denetlenir; ekspertiz değeri simüle edilir.
6361 sayılı Kanun ve Kurumlar Vergisi Kanunu 5/1-j maddesi kapsamında KDV muafiyeti, Kurumlar Vergisi istisnası, tapu harcı muafiyeti ve damga vergisi avantajları matematiksel olarak kurgulanır.
Firmanın gelecek 3-7 yıllık serbest nakit akımı modellenir; aylık/üç aylık leasing kira taksitlerinin operasyonu sarsmadan rahatça ödenebileceği leasing tahsis birimine ispatlanır.
Duran varlığın nakde dönüştürülmesiyle Net İşletme Sermayesi (NİS) pozitife geçirilir; özkaynak yapısı güçlendirilir ve kısa vadeli borç/aktif dengesi düzeltilir.
Türkiye'de faaliyet gösteren tüm leasing şirketlerinin risk iştahı, teminat politikası ve sektör tercihleri analiz edilerek dosyanın en hızlı onaylanacağı kurumlar belirlenir.
Yönetici özeti, varlık bilgi kartı, nakit şelalesi, amortisman projeksiyonu ve işlem gerekçesini içeren eksiksiz teknik savunma mütalaası hazırlanır.
Elde edilen uzun vadeli fonla şirketin boynunu büken yüksek faizli spot ve rotatif (BCH) krediler kapatılır; firmanın aylık faiz ve taksit yükü hafifletilir.
Şirket yönetimine ve finans kadrosuna, leasing kredi komitesi ve tahsis yöneticilerinin soracağı çapraz bilanço sorularına karşı teknik müzakere hazırlığı yapılır.
Başvuru sonrasında kurumdan gelen tüm teknik sorular, revizyon talepleri ve ek ekspertiz raporları tek elden, dosya tutarlılığı korunarak yönetilir.
Faiz marjı, sigorta bedeli, erken kapama hükümleri ve vade bitiminde sembolik iz bedeliyle mülkiyetin şirkete geri devredilme şartları sözleşme aşamasında güvenceye alınır.
Şirketinizin likidite ihtiyacını karşılarken hangi finansman yönteminin ne tür avantaj ve riskler barındırdığını karşılaştırın:
| Kriter | Sat-Kirala-Geri Al (Leaseback) | Klasik Banka Kredisi | Doğrudan Varlık Satışı |
|---|---|---|---|
| Varlığın Kullanımı | Fabrikada kalır, üretim kesintisiz sürer. | Fabrikada kalır (İpotek konur). | Varlık alıcıya devredilir, kullanım biter. |
| Nakit Giriş Oranı | Ekspertiz değerinin %80-%90'ına kadar. | Ekspertizin %50-%60'ı (Kredi limiti varsa). | %100 (Piyasa şartlarında indirim riski). |
| Vergi & Harç İstisnası | Tam KDV, Kurumlar Vergisi ve Tapu Harcı muafiyeti. | Vergi istisnası yok (BSMV/KKDF yükü). | %25 Kurumlar Vergisi + Tapu Harcı doğar. |
| Bilanço ve NİS Etkisi | Özvarlık büyür, Net İşletme Sermayesi düzelir. | Borçluluk rasyolarını ağırlaştırır. | Aktif küçülür, üretim kapasitesi kaybolur. |
| Vade Seçeneği | 36 - 84 Ay Uzun Vade | Genelde 12-36 Ay (Rotatif/Spot) | Tek seferlik satış |
| Vade Sonu Mülkiyet | Sembolik bedelle firmaya geri döner. | İpotek fek edilir. | Mülkiyet kalıcı olarak kaybedilir. |
BİLANÇO SİMÜLASYONU
Temsilî örnek: Defter değeri ₺20.000.000 olan bir fabrika binasının ekspertiz değeri ₺100.000.000 üzerinden Sat-Kirala-Geri Al işlemine konu edilmesi ve kısa vadeli kredilerin kapatılması:
Kısa vadeli borçlar dönen varlıkları aşmış durumda; acil nakit ve vade açığı var.
Tüm kısa vadeli borçlar sıfırlandı, özkaynak 5 kat büyüdü ve şirket 60 ay vadeli takvimle rahat nefes aldı.
KAPSAMDAKİ AKTİFLER
Ruhsatlı, iskanlı ve tapuda şirket üzerine kayıtlı üretim tesisleri.
Genel müdürlük binaları, mağazalar, lojistik depoları ve ofis katları.
Sanayi üretiminde kullanılan yüksek değerli ve ikinci el piyasası olan tezgahlar.
İnşaat, hafriyat ve madencilik sektöründe kullanılan faturalı ekipmanlar.
Enjeksiyon, şişirme, ekstrüder ve baskı makineleri.
Çatı veya arazi tipi lisanslı/lisanssız faal GES santralleri.
İplik, dokuma, boyahane ve terbiye makineleri.
Özel hastane ve tıp merkezlerindeki MR, Tomografi ve cerrahi ekipmanlar.
Şirket aktifinde kayıtlı tır, kamyon ve ağır ticari taşımacılık araçları.
ÇALIŞMA DİSİPLİNİ
Tapu, ruhsat, fatura ve aktif kayıtları incelenir; güncel ekspertiz değeri ve 6361 sayılı Kanun uygunluğu test edilir.
36-84 aylık kira taşıma kapasitesi (DSCR) hesaplanır, vergi fon hesapları planlanır ve leasing komitesi mütalaası yazılır.
En uygun faiz ve vade teklifini veren leasing kuruluşlarıyla görüşmeler yürütülür; sözleşme kısıtları şirket lehine müzakere edilir.
AKLINIZDAKİ SORULAR
Mülkiyet yasal olarak finansal kiralama kuruluşuna geçer ancak 6361 sayılı Kanun ve noter onaylı leasing sözleşmesi ile kullanım hakkı tamamen firmanızdadır. Kira takvimine uyulduğu sürece mülkiyetin geri devri kanuni teminat altındadır.
Sözleşme süresi (örneğin 60 ay) sonunda tüm kira taksitleri tamamlandığında, sembolik bir iz bedeli faturasıyla tapu veya ruhsat tekrar şirketinize bedelsiz devredilir.
Evet. Sözleşme tarihinden itibaren asgari 1 yıl geçtikten sonra kalan anapara borcunu kapatarak varlığı vadesinden önce şirketinize geri devredebilirsiniz; vergi istisnaları korunur.
Dr. Fin leasing şirketi değildir; sürecin bağımsız danışmanıdır. Varlığın değerlemesinden dosya yazımına, doğru leasing kurumunun bulunmasından faiz/vade müzakeresine kadar tüm operasyonel süreci şirketiniz adına yönetir.
KOBİ Kredi & Limit Dosyası
Banka kredi limitlerinizin açılması veya artırılması için komite savunma seti.
Finansal Yeniden Yapılandırma
5411 sayılı Kanun kapsamında banka borçlarının konsorsiyumla 120 aya kadar yapılandırılması.
Şirket Değerleme
Uluslararası standartlarda indirgenmiş nakit akımları (İNA/DCF) şirket değerleme raporu.
Doğrudan cevap
Exclusive AEO“Sat-kirala-geri al nedir?” sorusu çoğu zaman geç sorulur. Gayrimenkul veya makine-ekipman için nakit arayan işletmeler için belirsizlik pahalıya mal olur; Sat-Kirala-Geri Al bu boşluğu görünür kılar.
Varlığın satılıp aynı anda geri kiralanmasıdır; nakit girişi sağlar, varlık kullanımı devam eder.
Ne zaman bu çalışmaya gelin
Ne beklemeyin
Banka / kurum gözü
Karar verici tutarlı hikâye, nakit gerçekliği ve gerekçe ister; dağınık belge yığını çalışma sayılmaz.
Sonraki adım: Varlık bazlı nakit senaryonuzu birlikte test edelim — /teklif-al
Uzman incelemesi: Barış Bağırlar, Bankacı, Kredi ve Finans Uzmanı. Onay garantisi verilmez.
Kaynak zinciri
Varlık uygunluğu, ekspertiz-piyasa kıyası ve kira ödeme kapasitesi ile sat-kirala-geri al başvuru dosyasını hazırlarız. Leasing onayı garanti edilmez; başvuru kalitesini artırırız.
Onay, limit veya mahkeme kararı garantisi verilmez. Nihai karar ilgili banka, leasing, faktoring veya yetkili kurumdadır. Çalışma; tablo kalitesi, anlatım dili ve müzakere hazırlığını güçlendirir.
Barış Bağırlar, Bankacı, Kredi ve Finans Uzmanı. Banka kredi komitesi deneyimi sahaya taşınır; bağlayıcı onay vaadi yoktur.
Hesaplama araçları
Hesap sonuçları gösterge amaçlıdır; bağlayıcı teklif veya onay yerine geçmez.
Sözlük
Varlığın satılıp aynı anda geri kiralanmasıdır; nakit girişi sağlar, varlık kullanımı devam eder.
Tapulu gayrimenkul, makine-ekipman ve bazı taşıtlar; kurum politikasına göre değişir.
Değerleme, sözleşme yapısı ve kira süresi birlikte kurgulanır; vergi etkisi ayrı değerlendirilir.
Rehin, yaş, bakım durumu ve ikinci el piyasası kurum kararında etkilidir.
Tapu/rehin, değer bandı ve kira süresi ön şartlarına göre hızlı eleme yapılır.
Düşük ekspertiz limit ve kira yükünü artırır; kıyas tablosu müzakere gücü sağlar.
Faaliyet nakdi ve mevcut borç servisi düşüldükten sonra kira taksitine kalan alan hesaplanır.
Kira oranı, süre, masraflar ve vergi etkisinden oluşur; toplam nakit maliyet senaryo ile okunur.
Varlık bilançodan çıkar, kira gideri oluşur; mali müşavir teyidi ile değerlendirilmelidir.
SKG varlık satışı + kira yapısıdır; kredi anapara-faiz ödemesidir; nakit ve bilanço etkisi farklıdır.
Varlık dökümünüzü ve işletme sermayesi ihtiyacınızı doğrudan Başdanışmanımızla değerlendirin. 24 saat içinde gizlilik sözleşmesi (NDA) altında ön mütalaa raporunuzu sunalım.
Merhaba ben Sezen..
