Kısa cevap
Tahsilat gecikince tedarikçi, maaş ve kira yine ödenmek zorunda kalır; işletme KMH, çek kırdırma veya gecikmeli ödeme ile kapatır. Her gecikme maliyet ekler.
Gerçek hayat örneği
Bir mobilya mağazası kurumsal müşteriden 90 gün vadeli satış yapıyor. Tahsilat gecikince tedarikçiye çek vermek zorunda kalıyor; çek vadesi uzadıkça nakit maliyeti artıyor.
Hesapta dikkat edilecekler
- Ortalama tahsilat süresi kaç gün?
- Geciken alacaklar listeleniyor mu?
- Vadeli satış şartı kârı yiyor mu?
- Peşin indirim veya teminat alınabilir mi?
Dr. Fin'de ne yapılabilir?
Çek döngüsü finansman açığı aracıyla vadeli satışın nakit maliyetini hesaplayın.