Kısa cevap
Ay sonu kasa hesabı; eldeki nakit + banka + bekleyen tahsilat eksi önümüzdeki 30 günde ödenecek kira, maaş, tedarikçi, vergi ve kredi taksitlerinden oluşur. Sadece ciroya bakmak yetmez.
Gerçek hayat örneği
Bir tekstil atölyesi ay sonunda 180.000 TL banka bakiyesi görüyor. Ancak 120.000 TL maaş, 45.000 TL kira ve 30.000 TL tedarikçi ödemesi üç gün içinde gelince fiili boşluk yalnızca 15.000 TL kalıyor.
Hesapta dikkat edilecekler
- Kasada ve bankada net nakit ne?
- Tahsil edilecek çek ve alacak listesi var mı?
- Önümüzdeki 30 gün zorunlu ödemeler yazıldı mı?
- POS valör gecikmesi hesaba katıldı mı?
Dr. Fin'de ne yapılabilir?
Nakit kırılma ayı aracıyla hangi ayda kasanın eksiye düşeceğini önceden görün.